Зміна тарифів на централізоване водопостачання та централізоване водовідведення на 2025 рік по КП «Наше село» с.Любимівка

Дата: 10.03.2025 11:49

Кількість переглядів: 21

Розрахунок тарифів на централізоване водопостачання

Пояснювальна записка

до розрахунків тарифів на централізоване водопостачання

на 2025 рік по КП «Наше село» с.Любимівка Нововоронцовської селищної ради

 Зміна тарифів на централізоване водопостачання та централізоване водовідведення здійснюється у зв’язку із зміною протягом 2021-2024 років їх складових, вартість яких змінилась з причин, що не залежать від КП «Наше село».

 На сьогоднішній день діють тарифи з централізованого водопостачання для всіх категорій споживачів, що були встановлені на підставі рішення сорок другої сесії селищної ради сьомого скликання від 26 червня 2019 року №330 та скорегований тариф Розрорядження №654 від 30.08.2024р введені в дію з 01 вересня 2024 року не покривають експлуатаційних витрат підприємства, що понесені для надання зазначених вище послуг, що призвело до збитковості підприємства.

 Зокрема збільшення мінімальної заробітної плати з нарахуваннями, прожиткового мінімуму, підвищенням тарифів на електричну енергію та її розподіл, ріст ціни на паливно-мастильні матеріали та інші матеріальні ресурси все це призвело до збільшення складових тарифів, які не покриваються діючими тарифами.

 Розрахунки проведені в результаті повного перегляду тарифів та їх структури, відповідно до Порядку формування тарифів на централізоване водопостачання затвердженого Постановою КМУ від 01.06.2011 року №869 та подані до Нововоронцовської селищної ради відповідно вимог п.8. 

 Тариф розроблений без інвестиційної складової.

Перегляд тарифів зумовлений причинами, які не залежать від діяльності підприємства, а саме:

1. Збільшення витрат з виплати заробітної плати, що пов’язано зі зростанням прожиткового мінімуму та мінімальної заробітної плати на 2025 рік;
2. змінами ціни на ПММ у діючому тарифі врахована їх ціна 1л бензину та дизпалива без ПДВ;
3. змінами ціни на матеріали та насосне обладнання для проведення ремонтів водопровідних та каналізаційних мереж майже в двічі;
4. зростання вартості електроенергії, запчастин, канцтоварів та інших матеріалів і послуг залежить від цін на ринку відповідної продукції.

 Відтак підприємство втрачає можливість за рахунок діючих тарифів на централізоване водопостачання та водовідведення покривати фактичні витрати на виробництво послуг, стимулювати та утримати на своїх місцях працівників за рахунок своєчасної виплати заробітної плати. 

Основним джерелом доходів підприємства є реалізація послуг з централізованого водопостачання населенню, бюджетним та місцевим установам та іншим споживачам. Тому фінансовий стан підприємства значною мірою залежить від рівня тарифів на ці послуги.

1.Розрахунок витрат по статті «Електроенергія»

 У діючому тарифі ціна 1кВт/год. електроенергії з її розподілом становить ціна в 2019р – 2,92 грн/кВт та ціна при корегуванні в 2024р. - 7,25 грн/кВт. В зв’язку з введенням в дію Закону України «Про ринок електричної енергії» станом на 1 лютого 2025 поточного року зросла вартість електроенергії до 10,30 грн/кВт.(з ПДВ), тобто більше на 352,74 відсотка.

2. Розрахунок витрат по статті «Фонд оплати праці».

 У діючому тарифі розрахунки витрат по ст. «Фонд оплати праці» у складі прямих витрат, загальновиробничих, адміністративних та витратах на збут визначені із середнього розміру прожиткового мінімуму для працездатних осіб на 2019 рік – 2102 грн. У новому тарифі витрати по ст. «Фонд оплати праці» визначено із розміру прожиткового мінімуму з 1 січня 2025 року - 3028 грн., ріст по даній статті витрат становить 44,05 відсотка.

Порівняння діючого та планового тарифів КП «Наше село»

 Відповідно Постанови КМУ від 01.06.2011 № 869 «Про забезпечення єдиного підходу до формування тарифів на житлово-комунальні послуги» в редакції Постанови КМУ від 26.09.2023 № 1031 (далі Постанова 869) ліцензіат подає заяву та розрахунки тарифів на плановий період тривалістю 12 місяців 2025 року.

 На виконання даної постанови комунальним підприємством КП «Наше село» проведені розрахунки тарифів на централізоване водопостачання та централізоване водовідведення з дотриманням статті 32 ЗУ «Про питну воду, питне водопостачання та водовідведення» в частині того, що тарифи на надання послуг розраховуються на підставі галузевих нормативів витрат і повинні повністю відшкодовувати експлуатаційні витрати та забезпечувати надійну роботу об'єктів централізованого питного водопостачання і водовідведення. Розрахований тариф шляхом ділення суми річних планових витрат повної собівартості та річного планового прибутку на плановий річний обсяг послуг визначений річним планом. 

 Обсяг витрат визначався із застосуванням нормативного методу на підставі результатів аналізу витрат за попередні роки з урахуванням змін, які передбачаються у плановому періоді. 

 Річний план надання послуг з централізованого водопостачання та централізованого водовідведення (далі Річний план) комунального підприємства «Наше село» розроблено згідно загальних вимог до формування тарифів на централізоване водопостачання та централізоване водовідведення, затверджених Постановою 869 окремо за видами ліцензованої діяльності (централізоване водопостачання, централізоване водовідведення) та Нововоронцовською селищною радою .

СТРУКТУРА ТАРИФІВ

з централізованого водопостачання комунального підприємства "Наше село"

 Річні плани ліцензованої діяльності з централізованого водопостачання та водовідведення складаються окремо за видами такої діяльності (водопостачання, водовідведення) на підставі фактичних за останні п'ять років, а саме 2019, 2020, 2021, 2023, 2024 роки і становить 36673,2 м3 на рік, відповідно до п.11 Порядку формування тарифів на централізоване водопостачання затвердженого Постановою КМУ від 01.06.2011 року №869.

 Планова вартість централізованого водопостачання на 2025 рік обрахована в сумі 1490,92 тис.грн.

1. Пояснювальна записка до прямих матеріальних витрат на водопостачання:

 1.1. Розрахунок витрат по статті «Електроенергія»

В зв’язку з введенням в дію Закону України «Про ринок електричної енергії» станом на 1 лютого 2025 поточного року зросла вартість електроенергії до 10,30 грн/кВт.(з ПДВ).

 Загальні витрати по електроенергії становитиме 20293 кВт на рік, відповідно 20293кВт*10,30 грн = 209017,90 грн на рік (дод.1).

 Відповідно до п.7 Постанови КМУ №869 від 01.06.2011р., запланований обсяг підйому води за останні 5 років в середньому становитиме 183366 м3 / 5 років = 36673 м3 на рік.

 Витрати на паливно-мастильні матеріали для усунення поривів водо мережі екскаватором становитиме 22400грн . Фурнітура (Муфти, трійники, хомут/врізка, коліно/кут), Запірна арматура(крани, задвижки, батерфляй) - 30000 грн.

Витрати на придбання реагентів для очищення і знезараження води складає 7000 грн.

Додаток 1

Розрахунок прямих матеріальних витрат на електроенергію

1.2 . Прямі витрати на оплату праці по водопостачанню

Прямі витрати на оплату праці розраховані на підставі діючого штатного розкладу станом на 01.03.2025р.

 Відповідно до Закону України №7000 від 07.12.2017р. “Про Державний бюджет України на 2025р.” з 1 січня 2025 року прожитковий мінімум в Україні буде складати 3 028 грн для працездатних осіб.., розмір мінімальної заробітної плати установлено у місячному розмірі – 8000 грн., у погодинному – 48 грн.

 Відповідно розрахунку норми тривалості робочого часу на 2025 р., норма тривалості робочого часу в 2025р.- 2088 год. Прямі витрати на оплату праці включають заробітну плату п’яти працівників: Слюсар АВР-контролер с.Любимівка 3 чол. та Слюсар АВР-контролер с. Миролюбівка-1 чол. та тракторист.(дод.2).

 Додаток 2

Розрахунок прямих витрат по заробітній платі

        Участь у водопостачанні 90%

2. Розрахунок змінних загальновиробничих витрат та постійних розподілених загальновиробничих витрат відсутній і у зв’язку з відсутністю показників.

3.Пояснювальна записка до адміністративних витрат.

До складу адміністративних витрат включаються загальногосподарські витрати, пов'язані з обслуговуванням та управлінням підприємством:

3.1.Заробітна плата

 Адміністративні витрати на оплату праці розраховані на підставі діючого штатного розкладу станом на 01.03.2025р.

 Відповідно до Закону України №7000 від 07.12.2017р. “Про Державний бюджет України на 2025р.” з 1 січня 2025 року прожитковий мінімум в Україні буде складати 3 028 грн для працездатних осіб.., розмір мінімальної заробітної плати установлено у місячному розмірі – 8000 грн., у погодинному – 48 грн.

 Відповідно розрахунку норми тривалості робочого часу на 2025 р., норма тривалості робочого часу в 2025р.- 2088 год. Адміністративні витрати на оплату праці включають заробітну плату двох працівників : директор та бухгалтер КП .(дод. 3).

Додаток 3

Розрахунок адміністративних витрат по заробітній платі

        Участь у водопостачанні 80%

3.2. Інші витрати пов’язані з наданням послуг включають в себе папір та канцтовари.

5. Пояснювальна записка до розрахунку витрат на збут.

До складу витрат на збут включаються витрати, безпосередньо пов'язані із збутом послуг з централізованого водопостачання та водовідведення споживачам, а саме:

4.1 Заробітна плата

 Витрати на збут на оплату праці розраховані на підставі діючого штатного розкладу станом на 01.03.2025р.

 Відповідно до Закону України №7000 від 07.12.2017р. “Про Державний бюджет України на 2025р.” з 1 січня 2025 року прожитковий мінімум в Україні буде складати 3 028 грн для працездатних осіб.., розмір мінімальної заробітної плати установлено у місячному розмірі – 8000 грн., у погодинному – 48 грн.

 Відповідно розрахунку норми тривалості робочого часу на 2025 р., норма тривалості робочого часу в 2025р.- 2088 год. Витрати на збут на оплату праці включають заробітну плату одного працівника : касира-контролера КП (дод. 4).

Додаток 4

Розрахунок витрат на збут

     Участь у водопостачанні 100%

6. Пояснювальна записка до розрахунку інших оперативних втрат

Інші оперативні витрати включають в себе витрати на податки користування надрами та спеціальне використання води в загальній сумі 28500 грн.(дод.5)

Директор КП «Наше село»                                      Ігор ЗАДАНЮК

« повернутися